Модели А.В. Колышкина имеют отличные от других аналитических моделей принципы построения: автор отобрал показатели, наиболее часто встречающиеся в моделях других исследователей, и, исходя из этого, придал им вес. В результате были получены три статистические модели прогнозирования банкротства.

В данной статье рассмотрен пример расчета вероятности наступления банкротства предприятия на основе моделей Альтмана, Спрингейта, Тафлера, Фулмера и прогнозной модели Иркутской госакадемии. Более подробное описание моделей (теоретической части) рассмотрено в других статьях раздела.

Модель оценки вероятности банкротства разработанная ученными Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права).

Форма заключения о финансовом состоянии должника составлена в соответствии с федеральным законом 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Постановления Правительства РФ №367 «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа».

Данная модель была разработана под руководством Ж. Лего (Jean Legault) в 1987 году в Университете Квебека в Монреале, при разработке модели предсказания банкротства был использован поэтапный дискриминантный анализ.

Модель, разработанная Д. Аргенти, основана на учете субъективных оценок, учитывает не только экономические, но и социальные причины приводящие к банкротству компании.